Galvenā atšķirība - Bāzele 1 pret 2 pret 3
Bāzeles vienošanos ieviesa Bāzeles Banku uzraudzības komiteja (BCBS), banku uzraudzības iestāžu komiteja, kuru 1975. gadā iekļāva Desmit valstu grupas (G-10) centrālo banku vadītāji. Galvenais mērķis Šīs komitejas uzdevums ir sniegt vadlīnijas banku darbības regulējumam. BCBS līdz šim ir izdevusi 3 vienošanās ar nosaukumu Basel 1, Basel 2 un Basel 3, lai palielinātu banku uzticamību, stiprinot banku uzraudzību visā pasaulē. Galvenā atšķirība starp Bāzeli 1 2 un 3 ir tāda, ka Bāzele 1 ir izveidota, lai noteiktu minimālo kapitāla attiecību pret riska svērtajiem aktīviem bankām, turpretim Bāzele 2 ir izveidota, lai ieviestu uzraudzības pienākumus un vēl vairāk nostiprinātu minimālā kapitāla prasību, un Bāzele 3 veicināt likviditātes buferu nepieciešamību (papildu pašu kapitāla slānis).
Kas ir Bāzele 1?
Basel 1 tika izlaists 1988. gada jūlijā, lai nodrošinātu sistēmu riska pārvaldībai no bankas kapitāla pietiekamības viedokļa. Galvenā problēma šeit bija banku kapitāla pietiekamība. Viens no galvenajiem iemesliem bija Latīņamerikas parādu krīze astoņdesmito gadu sākumā, kad komiteja saprata, ka starptautisko banku kapitāla rādītāji laika gaitā samazinās. Tika noteikts, ka minimālā kapitāla attiecība pret riska svērtajiem aktīviem 8% ir jāievieš no 1992. gada.
Bāzele 1 noteica arī vispārīgos noteikumus, ko var iekļaut minimālā nepieciešamā kapitāla aprēķinā.
Piem. Vienošanās noteica pamatnostādnes par to, kā atpazīt daudzpusējā ieskaita sekas (līgums starp divām vai vairākām bankām par vairākiem darījumiem kopā, jo tas ir rentabls un ietaupa laiku, nevis norēķināties atsevišķi) 1995. gada aprīlī.
Kas ir Basel 2?
Bāzeles 2 galvenais mērķis bija aizstāt minimālā kapitāla prasību ar nepieciešamību veikt bankas kapitāla pietiekamības uzraudzības pārbaudi. Basel 2 sastāv no 3 pīlāriem. Tie ir
- Minimālās kapitāla prasības, kuru mērķis bija izstrādāt un paplašināt Bāzelē noteiktos standartizētos noteikumus 1
- Iestādes kapitāla pietiekamības un iekšējā novērtējuma procesa uzraudzības pārbaude
- Efektīva izpaušanas izmantošana kā svira, lai stiprinātu tirgus disciplīnu un veicinātu pareizu banku praksi
Jaunā sistēma tika izstrādāta ar nolūku uzlabot veidu, kā regulējošās kapitāla prasības atspoguļo pamatā esošos riskus, un labāk risināt pēdējos gados radušos finanšu jauninājumus. Izmaiņu mērķis ir atalgot un veicināt pastāvīgus uzlabojumus riska mērīšanā un kontrolē.
Kas ir Basel 3?
Nepieciešamība atjaunināt Basel 2 bija īpaši jūtama pēc Lehman Brothers - globāla finanšu pakalpojumu uzņēmuma, kas tika pasludināts par bankrotējušu 2008. gada septembrī, finansiālo sabrukumu. Korporatīvās pārvaldības un riska pārvaldības nepilnības ir novedušas pie šī līguma izstrādes, kas stāsies spēkā no 2019. gada. Banku sektors iekļuva finanšu krīzē ar pārāk lieliem aizņēmumiem un nepietiekamām likviditātes rezervēm. Tādējādi Bāzeles 3 galvenais mērķis ir noteikt bankām papildu parastā kapitāla līmeni (kapitāla saglabāšanas buferi). Ja tas tiek pārkāpts, tiek ierobežotas izmaksas, lai palīdzētu izpildīt minimālo kopējā kapitāla prasību. Turklāt Bāzeles 3. noteikumā ir iekļautas arī šādas vadlīnijas.
- Pretcikliska kapitāla rezerve, kas ierobežo banku dalību sistēmas mēroga kredītu uzplaukumā, lai samazinātu to zaudējumus kredītu iztrūkuma gadījumā
- Sviras koeficients - minimālā zaudējumu segšanas kapitāla summa attiecībā pret visiem bankas aktīviem un ārpusbilances riska darījumiem neatkarīgi no riska svēruma
- Likviditātes prasības – minimālais likviditātes rādītājs, Likviditātes seguma koeficients (LCR), kas paredzēts, lai nodrošinātu pietiekami daudz naudas, lai segtu finansējuma vajadzības 30 dienu stresa periodā; ilgāka termiņa koeficients, neto stabilā finansējuma koeficients (NSFR), kas paredzēts, lai novērstu termiņu neatbilstības visā bilancē
- Papildu priekšlikumi sistēmiski nozīmīgām bankām, tostarp prasības par papildu kapitālu, palielinātu iespējamo kapitālu un pastiprinātu pārrobežu uzraudzības un noregulējuma kārtību
Attēls _1. Banku kreditēšanas kritēriji bija galvenais 2008. gada finanšu krīzes veicinātājs
Kāda ir atšķirība starp Bāzeles 1 2 un 3?
Bāzele 1 pret 2 pret 3 |
|
| Bāzele 1 | Bāzele 1 tika izveidota ar galveno mērķi uzskaitīt minimālo kapitāla prasību bankām. |
| Basel 2 | Basel 2 tika izveidota, lai ieviestu uzraudzības pienākumus un vēl vairāk nostiprinātu minimālā kapitāla prasību. |
| Basel 3 | Bāzeles 3 mērķis bija noteikt papildu pašu kapitāla rezervi, kas jāuztur bankām. |
| Riska fokuss | |
| Bāzele 1 | Bāzelei 1 ir minimālais riska fokuss no 3 saskaņām. |
| Basel 2 | Basel 2 ieviesa 3 pīlāru pieeju riska pārvaldībai. |
| Basel 3 | Likviditātes riska novērtēšanu papildus Bāzeles 2. noteiktajiem riskiem ieviesa Bāzele 3. |
| Apsvērtie riski | |
| Bāzele 1 | Bāzelē 1 tiek ņemts vērā tikai kredītrisks. |
| Basel 2 | Basel 2 ietver plašu risku klāstu, tostarp darbības, stratēģiskos un reputācijas riskus. |
| Basel 3 | Basel 3 ietver likviditātes riskus papildus Bāzeles 2 radītajiem riskiem. |
| Nākotnes risku paredzamība | |
| Bāzele 1 | Basel 1 ir retrospektīvs, jo tajā tika ņemti vērā tikai aktīvi pašreizējā banku portfelī. |
| Basel 2 | Basel 2 ir tālredzīga salīdzinājumā ar Bāzeli 1, jo kapitāla aprēķins ir jutīgs pret risku. |
| Basel 3 | Basel 3 ir vērsta uz nākotni, jo makroekonomiskie vides faktori tiek ņemti vērā papildus atsevišķu banku kritērijiem. |
Kopsavilkums - Bāzele 1 pret 2 pret 3
Atšķirība starp Bāzeles 1 2 un 3 vienošanos galvenokārt ir saistīta ar atšķirībām starp to mērķiem, kuru sasniegšanai tie tika noteikti. Lai gan to piedāvātie standarti un prasības ir ļoti atšķirīgi, visi 3 ir orientēti tā, lai pārvaldītu banku riskus, ņemot vērā strauji mainīgo starptautisko biznesa vidi. Līdz ar globalizācijas attīstību bankas ir savstarpēji saistītas visā pasaulē. Ja bankas uzņemas neaprēķinātus riskus, var rasties katastrofālas situācijas lielo līdzekļu apjoma dēļ, un negatīvā ietekme drīz vien izkliedēsies starp daudzām valstīm. Finanšu krīze, kas sākās 2008. gadā un radīja būtiskus ekonomiskus zaudējumus, ir vislaicīgākais piemērs tam.
