Apgāšanās pret pārvietošanu
IRA vai individuālais pensionēšanās konts ļauj indivīdam iemaksāt līdzekļus pensijai, un to tur finanšu iestāde, kas tiek dēvēta par turētājbanku. Apgāšanās un pārsūtīšana ir divi veidi, kā var veikt līdzekļu pārvietošanu uz IRA vai no tās. Neskatoties uz to, ka abi ļauj pārvietot savus līdzekļus uz citu IRA, starp tiem ir vairākas atšķirības. Rakstā ir izskaidrots katrs darījuma veids un izceltas līdzības un atšķirības starp IRA pārtīšanu un pārsūtīšanu.
Kas ir IRA apgāšanās?
Kad izvēlaties pārcelt savus līdzekļus, kas tiek turēti IRA, līdzekļi, kas tiks pārvietoti, tiks izmaksāti tieši jums, un pēc tam jūs varēsiet iemaksāt šos līdzekļus citā pensiju plānā. Tomēr šī līdzekļu kustība ir jāpabeidz stingrā 60 dienu termiņā. Gadījumā, ja līdzekļu kustība netiks pabeigta 60 dienu laikā, nauda tiks uzskatīta par izņemšanu un tiks aplikta ar nodokli. Turklāt, ja esat jaunāks par 59 un ½ gadus vecs, jums tiks iekasēta 10% soda nauda par priekšlaicīgu izņemšanu.
Vēl viens apgāšanās ierobežojums ir tāds, ka personai ir iespējams veikt tikai vienu apgāšanos 12 mēnešu periodā. Viens no apgāšanās mīnusiem ir tas, ka 20% līdzekļu tiek ieturēti nodokļu nomaksai gadījumā, ja apgriešana netiek pabeigta.
Kas ir IRA pārsūtīšana?
Pārskaitījuma gadījumā IRA turētājbanka tieši pārskaita kontā esošos līdzekļus norādītajam turētājam, un jums nav jāapstrādā neviens no pārskaitītajiem līdzekļiem. Viena no galvenajām pārskaitījuma priekšrocībām ir tā, ka tie ir ērti un viens no vienkāršākajiem veidiem, kā pārvietot līdzekļus uz un no IRA. Tā kā līdzekļi tiek tieši pārvietoti no viena turētāja uz citu, jums nav jāuztraucas par 60 dienu laika grafika izpildi. Nav arī ierobežojumu attiecībā uz pārskaitījumu skaitu, ko var veikt 12 mēnešu periodā. Viena no galvenajām pārskaitījumu priekšrocībām ir tā, ka kopējā līdzekļu summa tiek pārskaitīta uz jauno kontu, neatliekot nekādus procentus nodokļu samaksai.
Pārsūtīšana pret pārvietošanu
Apgrozīšana un pārskaitījumi ir līdzekļi, ar kuriem tiek pārskaitīti līdzekļi uz un no IRA uz citiem pensiju plāniem. Pārskaitījumi ir viena no vienkāršākajām metodēm, kā pārvietot līdzekļus uz IRA un no tās. No otras puses, pārskaitot līdzekļus, kas ir jāpārvieto, tiek izmaksāti tieši jums, un pēc tam jūs noguldāt šos līdzekļus citā pensiju plānā. Pārsūtīšanai galvenokārt tiek dota priekšroka, nevis pārcelšanai, jo uz pārsūtīšanu neattiecas tādi paši stingri noteikumi kā uz pārsūtīšanu. Pārskaitījumus var veikt neierobežotu skaitu reižu gada laikā; tomēr apgāšanās var tikt veikta tikai reizi 12 mēnešos.
Vēl viena būtiska atšķirība ir tā, ka sākotnējais glabātājs ietur 20% no nodokļu maksāšanas līdzekļiem. Taču, tāpat kā ar pārskaitījumu, naudas līdzekļi nodokļu nomaksai netiek ieturēti un kopējā summa tiek pārskaitīta uz jauno kontu. Lai gan pārcelšanas laika grafiks ir 60 dienas, pārsūtīšana tiek veikta tieši starp turētājiem, un jums nav jāuztraucas par 60 dienu laika grafika izpildi. Viens no galvenajiem pārtīšanas trūkumiem ir tāds, ka gadījumā, ja līdzekļu kustība netiek pabeigta 60 dienu laikā, nauda tiks uzskatīta par izņemšanu un tiks aplikta ar nodokli.
Kāda ir atšķirība starp IRA Transfer un Rollover?
• Apgrozīšana un pārsūtīšana ir divi veidi, kā var veikt līdzekļu pārvietošanu uz un IRA vai no IRA.
• Ja izvēlaties pārcelt savus IRA turētos līdzekļus, pārvietojamie līdzekļi tiek izmaksāti tieši jums, un pēc tam jūs varat iemaksāt šos līdzekļus citā pensiju plānā.
• Veicot pārskaitījumu, IRA glabātājs tieši pārskaita kontā esošos līdzekļus norādītajam turētājam, un jums nav jāapstrādā neviens no pārskaitītajiem līdzekļiem.
