Faktorings pret rēķinu atlaidi
Tā kā gan faktorings, gan rēķinu diskontēšana ir īstermiņa finansējuma avoti, ko piedāvā bankas un finanšu iestādes, zināšanas par atšķirību starp faktoringu un rēķinu diskontēšanu ir tikai noderīgas. Faktorings un rēķinu diskontēšana piedāvā pārdevējiem un tirgotājiem iespēju ātrāk piedzīt savus debitoru parādus bez kapitāla piesaistes. Tā kā faktoringa un rēķinu diskontēšanas izmantošana palīdz uzlabot naudas plūsmu, šie īstermiņa finansējuma avoti ir diezgan populāri tirgotāju vidū un tiek plaši izmantoti starptautiskajā tirdzniecībā. Neskatoties uz to līdzībām, faktoringa un rēķinu diskontēšanas starpā pastāv vairākas smalkas atšķirības. Nākamajā rakstā ir sniegts skaidrs skaidrojums par katru un izceltas to līdzības un atšķirības.
Kas ir Faktorings?
Faktoringa debitoru parādos tirgotājs pārdod savus neapmaksātos rēķinus faktoringa kompānijām, piemēram, bankām un finanšu iestādēm ar diskontētu likmi. Tad šīs faktoringa kompānijas uzreiz maksā tirgotājam savu rēķinu vērtību mīnus komisijas maksa. Tas ir ļoti ērti pārdevējam, jo viņš ne tikai var ātrāk atgūt savus debitoru parādus, bet faktorings arī uzlabo naudas plūsmu, atbrīvojot līdzekļus, kas būtu piesaistīti uz nenoteiktu laiku. Faktoringa debitoru parādu procesā faktoringa uzņēmumi ir atbildīgi arī par visu kredītu kontroles darbību veikšanu, tai skaitā pārdošanas virsgrāmatas pārvaldību un parādu piedziņu tieši sazinoties ar klientiem. Faktorings ir izdevīgs faktoringa kompānijām, jo gadījumā, ja klienti 60 līdz 120 dienu laikā nesamaksā rēķina summu faktoram, tirgotājam ir jāatpērk šie rēķini un jācieš zaudējumi no nemaksāšanas. Faktoringā bez regresa maksāšanas risku un zaudējumus pilnībā sedz faktoringa uzņēmums. Kravu faktoringa pakalpojumi tiek izmantoti arī kravas rēķinu apmaksai. Kravu apstrādes uzņēmums var pārdot savu konosamentu vai kravas rēķinu faktoringa uzņēmumam un nekavējoties saņemt skaidru naudu.
Kas ir rēķinu atlaide?
Vekseļu diskontēšanas gadījumā preču pārdevējs sastāda preču pircējam vekseli un pēc tam atlaiž minēto vekseli bankā vai finanšu uzņēmumā. Pārdevējs var saņemt tūlītēju finansējumu, atskaitot maksu, ko iekasē finanšu uzņēmums. Rēķinu diskontēšana ļauj pārdevējam ātrāk atgūt savus debitoru parādus, tādējādi uzlabojot naudas plūsmu. Pirms rēķina iegādes bankai vai finanšu iestādei ir jāņem vērā vairāki faktori, tostarp ar rēķinu saistītais neapmaksas risks un laiks, kas atlicis līdz rēķina apmaksas termiņam. Priekšroka tiek dota rēķinam ar zemāku risku un īsāku termiņu. Kad preces pircējs veic maksājumu bankā, darījums tiek nokārtots.
Kāda ir atšķirība starp faktoringu un rēķinu atlaidi?
Faktorings un rēķinu diskontēšana ir īstermiņa finansējuma avoti, kas piedāvā tirgotājiem un pārdevējiem iespēju ātri un ērti saņemt maksājumu par debitoru parādiem. Abi īstermiņa finansējuma veidi palīdz uzlabot naudas plūsmas un apgrozāmā kapitāla pārvaldību. Neskatoties uz to līdzībām, faktoringa un rēķinu diskontēšanas gadījumā pastāv dažas atšķirības. Rēķinu diskontēšana vienmēr ir regresa prasība, turpretim faktorings var būt regresa vai bezrecesa. Faktorings arī uztur pārdošanas virsgrāmatas un iekasē parādus, savukārt rēķinu diskontēšana ietver tikai rēķina iegādi, un finanšu uzņēmums neveic pārdošanas virsgrāmatas apkopi. Rēķinu var diskontēt vairākas reizes pirms termiņa beigām. Tomēr tas neattiecas uz faktoringu. Faktorings ir iespēja, ko var attiecināt uz vairākiem rēķiniem, savukārt, diskontējot rēķinu, katrs rēķins tiek novērtēts atsevišķi pirms diskontēšanas.
Kopsavilkums:
Faktorings pret rēķinu atlaidi
• Faktorings un rēķinu diskontēšana ir gan īstermiņa finansējuma avoti, ko piedāvā bankas un finanšu iestādes.
• Faktoringa debitoru parādos tirgotājs pārdod savus neapmaksātos rēķinus faktoringa kompānijām, piemēram, bankām un finanšu iestādēm ar diskontētu likmi.
• Faktoringa debitoru parādu procesā faktoringa uzņēmumi ir atbildīgi arī par visu kredītu kontroles darbību uzturēšanu, tostarp pārdošanas virsgrāmatas pārvaldību un parādu iekasēšanu tieši, sazinoties ar klientiem.
• Vekseļu diskontēšanas gadījumā preču pārdevējs sastāda preču pircējam vekseli un pēc tam atlaiž minēto vekseli bankā vai finanšu uzņēmumā.
• Pirms rēķina iegādes bankai vai finanšu iestādei ir jāņem vērā vairāki faktori, tostarp ar rēķinu saistītais neapmaksas risks un laiks, kas atlicis līdz rēķina apmaksai.
• Faktorings ir iespēja, ko var attiecināt uz vairākiem rēķiniem, turpretim, veicot rēķinu diskontēšanu, katrs rēķins pirms diskontēšanas tiek novērtēts atsevišķi.
